Tabel Pajak Forex Luar Negeri: Perkiraan Pajak Penghasilan dan Pajak Daerah per Keuntungan
Apakah Anda bertanya-tanya, "Jika untung 1 juta yen di forex luar negeri, berapa pajaknya?"
Sebagai penjelasan untuk penduduk Jepang, penjelasan National Tax Agency of Japan (NTA) menyatakan bahwa jika keuntungan tergolong penghasilan lain-lain, keuntungan digabung dengan penghasilan lain dan dihitung dengan tarif progresif. Artikel ini menunjukkan perkiraan per keuntungan dengan asumsi yang disederhanakan.
Pajak yang sebenarnya dapat sangat berubah menurut pengurang penghasilan dan penghasilan lain. Keputusan akhir sebaiknya dikonfirmasi ke konsultan pajak atau kantor pajak.
Kesimpulan: pajak gabungan, makin besar keuntungan makin tinggi tarifnya
- Penghasilan lain-lain digabung dengan penghasilan lain dan dihitung dengan tarif progresif (5 sampai 45%) (NTA No.1500 dan No.2260)
- Dalam penyederhanaan tanpa penghasilan lain dan hanya pengurang dasar, keuntungan 1 juta yen sekitar 63 ribu yen secara total, dan 5 juta yen sekitar 908 ribu yen
- Bagi yang bergaji, keuntungan yang sama ditambahkan mulai dari lapisan dengan tarif yang lebih tinggi
- Angka dalam tabel adalah perkiraan. Konfirmasi keputusan akhir ke konsultan pajak atau kantor pajak
Tabel perhitungan cepat pajak penghasilan (NTA No.2260)
| Penghasilan kena pajak | Tarif | Pengurang |
|---|---|---|
| 1.000 yen sampai 1.949.000 yen | 5% | 0 yen |
| 1.950.000 yen sampai 3.299.000 yen | 10% | 97.500 yen |
| 3.300.000 yen sampai 6.949.000 yen | 20% | 427.500 yen |
| 6.950.000 yen sampai 8.999.000 yen | 23% | 636.000 yen |
| 9.000.000 yen sampai 17.999.000 yen | 33% | 1.536.000 yen |
| 18.000.000 yen sampai 39.999.000 yen | 40% | 2.796.000 yen |
| 40.000.000 yen ke atas | 45% | 4.796.000 yen |
Penghasilan kena pajak adalah keuntungan dikurangi pengurang penghasilan. Keuntungan penghasilan lain-lain dihitung setelah digabung dengan penghasilan lain.
Tabel perkiraan pajak penghasilan dan pajak daerah per keuntungan
| Keuntungan (penghasilan lain-lain) | Penghasilan kena pajak | Pajak penghasilan + pajak rekonstruksi | Pajak daerah | Total | Rasio terhadap keuntungan |
|---|---|---|---|---|---|
| 500 ribu yen | 0 yen | 0 yen | 0 yen | 0 yen | 0% |
| 1 juta yen | 420 ribu yen | sekitar 21 ribu yen | sekitar 42 ribu yen | sekitar 63 ribu yen | sekitar 6,3% |
| 3 juta yen | 2,42 juta yen | sekitar 148 ribu yen | sekitar 242 ribu yen | sekitar 389 ribu yen | sekitar 13,0% |
| 5 juta yen | 4,42 juta yen | sekitar 466 ribu yen | sekitar 442 ribu yen | sekitar 908 ribu yen | sekitar 18,2% |
| 10 juta yen | 9,42 juta yen | sekitar 1,606 juta yen | sekitar 942 ribu yen | sekitar 2,548 juta yen | sekitar 25,5% |
Langkah perhitungan dengan contoh keuntungan 5 juta yen
- 1
Hitung penghasilan kena pajak
Kurangi keuntungan 5 juta yen dengan pengurang dasar 580 ribu yen, menjadi 4,42 juta yen.
- 2
Hitung pajak penghasilan dengan tabel cepat
4,42 juta yen x 20% - 427.500 yen = 456.500 yen.
- 3
Tambahkan pajak khusus rekonstruksi
Tambahkan 2,1% pada 456.500 yen, menjadi sekitar 466 ribu yen.
- 4
Perkirakan pajak daerah
4,42 juta yen x 10% = sekitar 442 ribu yen. Totalnya sekitar 908 ribu yen.
Catatan soal pajak rekonstruksi, pajak daerah, dan penghasilan lain
- Pajak khusus rekonstruksi dihitung dengan mengalikan pajak penghasilan sebesar 2,1% (dapat berubah menurut tahun pajak)
- Pajak daerah diperkirakan dengan tarif standar 10% atas bagian proporsional penghasilan. Bagian per kapita dan pengurang penyesuaian tidak termasuk
- Jika Anda bergaji, keuntungan ditambahkan di atas penghasilan itu sehingga pajak untuk keuntungan yang sama bertambah
- Penghasilan kena pajak dapat berkurang karena pengurang iuran asuransi sosial atau pengurang pasangan
- Selain pajak, beban seperti iuran asuransi dapat berubah
Catatan perhitungan jika cashback disertakan
Apakah cashback dimasukkan ke laba rugi trading atau diperlakukan sebagai penghasilan terpisah tidak dapat dipastikan. Jika dimasukkan ke keuntungan, bacalah tabel di atas dengan jumlah yang sudah ditambahkan.
Perkiraan juga dapat dicek dengan memasukkan keuntungan pada alat simulasi pajak sederhana XB (dapat dibuka dari daftar alat). Angka dalam tabel hanyalah patokan dan bukan jaminan jumlah pajak yang dibayar.
- 1
Rekap laba rugi tahunan
Rangkum laba rugi trading, biaya, dan cashback per tahun.
- 2
Cek penghasilan lain dan pengurang
Konfirmasi gaji dan berbagai pengurang pada bukti potong pajak dan sejenisnya.
- 3
Konfirmasi ke konsultan pajak
Konsultasikan penggolongan dan perhitungan pajak dengan membawa catatan Anda.
Cek konsep perpajakan dan patokan kapan pelaporan pajak diperlukan.
Cek pajak atas cashbackFAQ
Q.Berapa pajak jika untung 1 juta yen di forex luar negeri?
Dalam penyederhanaan tanpa penghasilan lain dan hanya pengurang dasar 580 ribu yen, perkiraannya adalah pajak penghasilan dan pajak rekonstruksi sekitar 21 ribu yen dan pajak daerah sekitar 42 ribu yen, total sekitar 63 ribu yen. Jumlah sebenarnya berubah menurut penghasilan lain dan pengurang, jadi konfirmasikan ke konsultan pajak atau kantor pajak.
Q.Berapa persen tarif pajak penghasilan forex luar negeri?
Menurut NTA No.2260, tarif pajak penghasilan terdiri dari 7 tingkat, dari 5% sampai 45% menurut penghasilan kena pajak. Jika keuntungan forex luar negeri tergolong penghasilan lain-lain, keuntungan dihitung setelah digabung dengan penghasilan lain. Penggolongannya sebaiknya dikonfirmasi ke konsultan pajak atau kantor pajak.
Q.Berapa pajak daerahnya?
Tabel perkiraan dalam artikel ini menghitung dengan mengalikan penghasilan kena pajak dengan tarif standar 10% untuk bagian proporsional penghasilan. Bagian per kapita dan pengurang penyesuaian tidak termasuk. Jumlah sebenarnya, tanyakan ke pemerintah kota atau kabupaten tempat Anda tinggal.
Sumber
- National Tax Agency of Japan, Tax Answer No.2260 Tarif Pajak Penghasilan (diperiksa 2026-10-22)
- National Tax Agency of Japan, Tax Answer No.1500 Penghasilan Lain-lain (diperiksa 2026-10-22)
- National Tax Agency of Japan, Tax Answer No.1199 Pengurang Dasar (diperiksa 2026-10-22)
Artikel ini bertujuan memberi informasi dan bukan nasihat investasi. Syarat dapat berubah, jadi periksa informasi terbaru di halaman resmi masing-masing broker. Trading forex dan CFD luar negeri berisiko menimbulkan kerugian melebihi modal awal.
