ภาษีแคชแบ็ก FX ต่างประเทศ (สำหรับผู้พำนักในญี่ปุ่น) รายได้เบ็ดเตล็ดและการยื่นแบบ
กังวลไหมว่า "แคชแบ็กต้องเสียภาษีด้วยหรือเปล่า" (บทความนี้อธิบายสำหรับผู้พำนักในญี่ปุ่น)
แคชแบ็กอาจเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ยืนยันไม่ได้ว่าจะรวมในกำไรขาดทุนจากการเทรดหรือถือเป็นรายได้อีกประเภทหนึ่ง การตัดสินขั้นสุดท้ายต้องสอบถามนักบัญชีภาษีหรือสำนักงานสรรพากร
บทความนี้สรุปเกณฑ์ที่ต้องยื่นแบบภาษีและวิธีตรวจสอบ โดยอ้างอิงคำอธิบายทั่วไปของสำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น
สรุป: อาจต้องเสียภาษี จึงควรสอบถามผู้เชี่ยวชาญ
- ตามคำอธิบายของสำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น รายได้เบ็ดเตล็ดจะรวมกับรายได้อื่นเพื่อคำนวณภาษี
- ประเภทของแคชแบ็กอาจเปลี่ยนไปตามสถานการณ์เฉพาะราย
- พนักงานประจำที่มีรายได้นอกเหนือจากเงินเดือนเกิน 200,000 เยนต่อปี อาจต้องยื่นแบบภาษี
- การตัดสินขั้นสุดท้ายให้สอบถามนักบัญชีภาษีหรือสำนักงานสรรพากร
กำไรจาก FX ต่างประเทศเป็นรายได้เบ็ดเตล็ดหรือไม่? คำอธิบายของสำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น
สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่นอธิบายว่า รายได้ที่ไม่เข้าข่ายรายได้ประเภทใดเลยคือรายได้เบ็ดเตล็ด รายได้เบ็ดเตล็ดจะรวมกับรายได้อื่นเพื่อหาเงินได้รวม แล้วจึงคำนวณภาษี
ในอีกด้านหนึ่ง สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่นได้กำหนดขอบเขตของข้อยกเว้นเฉพาะสำหรับการซื้อขายล่วงหน้า (ภาษีแยกต่างหากจากรายได้อื่น) ไว้ต่างหาก
ธุรกรรมที่เข้าข่ายคือธุรกรรมที่ทำกับผู้ประกอบธุรกิจตราสารทางการเงินประเภทที่ 1 เป็นต้น ส่วนธุรกรรมกับโบรกเกอร์ต่างประเทศจะเข้าข่ายแบบใดนั้น การพิจารณาแตกต่างกันตามรูปแบบธุรกรรม โปรดสอบถามนักบัญชีภาษีหรือสำนักงานสรรพากรเกี่ยวกับประเภทที่แท้จริง
- รายได้เบ็ดเตล็ดจะรวมกับรายได้อื่นเพื่อคำนวณภาษี (สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น No.1500)
- ข้อยกเว้นภาษีแยกต่างหากจากรายได้อื่นจำกัดเฉพาะธุรกรรมบางประเภท (สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น No.1522)
- ธุรกรรมกับโบรกเกอร์ต่างประเทศเข้าข่ายแบบใด ให้สอบถามนักบัญชีภาษีหรือสำนักงานสรรพากร
แคชแบ็กเป็นกำไรขาดทุนจากการเทรด หรือรายได้อีกประเภทหนึ่ง?
ยืนยันไม่ได้ว่าจะรวมแคชแบ็กในกำไรขาดทุนจากการเทรด หรือจัดเป็นรายได้อีกประเภทหนึ่ง เพราะการพิจารณาอาจเปลี่ยนไปตามรูปแบบการรับเงินและเนื้อหาของสัญญา
- บันทึกจำนวนเงินและวันที่ที่เข้าบัญชีเทรด
- เก็บรักษาข้อกำหนดและประกาศของโบรกเกอร์หรือเว็บไว้
- ดึงประวัติบัญชีทั้งปีมาเก็บไว้
- หากไม่แน่ใจ ให้นำบันทึกไปปรึกษานักบัญชีภาษี
เกณฑ์ที่ต้องยื่นแบบภาษี
No.1900 ของสำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่นระบุกรณีที่ผู้มีรายได้จากเงินเดือนต้องยื่นแบบภาษี หากรับเงินเดือนจากที่เดียว เกณฑ์คือยอดรวมของรายได้นอกเหนือจากเงินเดือนและเงินบำเหน็จเกิน 200,000 เยนหรือไม่
| สถานการณ์ | คำอธิบายของสำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น (สาระสำคัญ) |
|---|---|
| รับเงินเดือนจากที่เดียว และถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายทั้งจำนวน | ผู้ที่ยอดรวมของรายได้ประเภทต่าง ๆ นอกเหนือจากเงินเดือนและเงินบำเหน็จเกิน 200,000 เยน ต้องยื่นแบบภาษี |
| รับเงินเดือนจากสองที่ขึ้นไป | ผู้ที่ยอดรวมของรายได้จากเงินเดือนที่ไม่ได้ปรับปรุงภาษีสิ้นปีกับรายได้ประเภทต่าง ๆ เกิน 200,000 เยน ต้องยื่นแบบภาษี |
| กรณีอื่น ๆ | มีข้อยกเว้นและเงื่อนไข จึงให้ตรวจสอบรายละเอียดจากหน้าของสำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น |
สิ่งที่ทำได้เพื่อไม่ให้เสียใจเรื่องภาษี
- 1
บันทึกกำไรขาดทุนและการฝาก-ถอนทั้งปี
บันทึกประวัติ MT4/MT5 ในรูปแบบเดียวกันทุกปี
- 2
เก็บประวัติการรับแคชแบ็ก
บันทึกหน้าจอที่เห็นวันที่เงินเข้าและจำนวนเงิน
- 3
สอบถามนักบัญชีภาษีหรือสำนักงานสรรพากร
นำบันทึกไปด้วย แล้วสอบถามประเภทของกรณีของคุณ
เปรียบเทียบสภาพแวดล้อมการเทรดและประเภทบัญชี แล้วเลือกโบรกเกอร์ที่เหมาะกับคุณ
ดูโบรกเกอร์ที่รองรับคำถามที่พบบ่อย
Q.แคชแบ็ก FX ต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่ (สำหรับผู้พำนักในญี่ปุ่น)
อาจเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม ประเภทและการคำนวณเปลี่ยนไปตามสถานการณ์เฉพาะราย โปรดสอบถามนักบัญชีภาษีหรือสำนักงานสรรพากรเพื่อตัดสินขั้นสุดท้าย
Q.กำไรจาก FX ต่างประเทศเป็นรายได้เบ็ดเตล็ดหรือไม่
สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่นอธิบายว่ารายได้ที่ไม่เข้าข่ายรายได้ประเภทอื่นคือรายได้เบ็ดเตล็ด ประเภทที่แท้จริงของ FX ต่างประเทศอาจเปลี่ยนไปตามรูปแบบธุรกรรม โปรดสอบถามนักบัญชีภาษีหรือสำนักงานสรรพากร
Q.พนักงานประจำต้องยื่นแบบภาษีเมื่อรายได้เกินเท่าไร (ญี่ปุ่น)
ตาม No.1900 ของสำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น หากรับเงินเดือนจากที่เดียว เมื่อยอดรวมของรายได้นอกเหนือจากเงินเดือนและเงินบำเหน็จเกิน 200,000 เยน จะต้องยื่นแบบภาษี โปรดตรวจสอบรายละเอียดเงื่อนไขในหน้าเดียวกัน
แหล่งที่มา
- สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น Tax Answer No.1500 รายได้เบ็ดเตล็ด(ตรวจสอบเมื่อ 2026-10-21)
- สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น Tax Answer No.1522 ข้อยกเว้นทางภาษีสำหรับรายได้เบ็ดเตล็ดจากการซื้อขายล่วงหน้า(ตรวจสอบเมื่อ 2026-10-21)
- สำนักงานสรรพากรแห่งชาติญี่ปุ่น Tax Answer No.1900 ผู้มีรายได้จากเงินเดือนที่ต้องยื่นแบบภาษี(ตรวจสอบเมื่อ 2026-10-21)
บทความนี้จัดทำเพื่อให้ข้อมูลเท่านั้น ไม่ใช่คำแนะนำด้านการลงทุน เงื่อนไขอาจมีการเปลี่ยนแปลง โปรดตรวจสอบข้อมูลล่าสุดที่หน้าทางการของแต่ละโบรกเกอร์ การเทรด FX และ CFD ต่างประเทศมีความเสี่ยงที่จะขาดทุนเกินเงินต้น
